IBC o International Business Company
Nate nelle BVI od British Virgin Islands nel 1984 , successivamente riproposte con numerose variabili da una vasta quantità di giurisdizioni offshore.
Sono proposte da
Anguilla (SecrecyIndex) (ACORN)
Antigua and Barbuda (SecrecyIndex)
Bahamas (SecrecyIndex)(BFSB)(Corporate Registry)
Barbados (SecrecyIndex) (CAIPO)
Belize(SecrecyIndex) (IBCR Belize)
BVI (SecrecyIndex) (BVIFSC)
Brunei (OGP)
Comoros
Cook Islands (SecrecyIndex)
Dominica (SecrecyIndex)
Gambia
Grenada
Marshall Islands (SecrecyIndex)
Mauritius (SecrecyIndex)
Monserrat (Trust Act) (SecrecyIndex)
Nauru (SecrecyIndex)
Samoa (SecrecyIndex)
Saint Kits and Nevis (SecrecyIndex) (molto utilizzate in associazione a conti offshore con carte di credito anonime e carte di credito offshore)
Saint Vincent and the Grenadines (SecrecyIndex) (SVGFSA) ( SVGFIU)
Saint Lucia (SecrecyIndex)
Seychelles (SecrecyIndex)
Vanuatu (SecrecyIndex)
Le IBC sono la prima scelta per avviare attività e-commerce in dropshipping , in questo caso il Belize si conferma tecnicamente la migliore giurisdizione
S.A o società Anonime di cui Panama ( società offshore Panama ) è la più grande piazza Mondiale, queste possono avere come del resto anche le IBC varie desinenze come .Responsabilità limitata dalle azioni e certificati di azioni non pubblici.
Corp - Corporation - S.A - Sociedad Anonima - Inc - A.G - Company - Incorporated - GmBh ed altre ancora
Sia le Società Anonime che le IBC si avvalgono di prestanomi ed di azioni al portatore o nominative. Le S.A Panamensi offrono lo statuto più elastico in assoluto insieme alle IBC Beliziane. Una Società S.A Panamense ,o Sociedad Anonima Panameña, può essere utilizzata come :
- Holding per possedere altre società, immobili o per effettuare pagamenti e transazioni
- Come detentrice di marchi, siti web che generano profitto sul traffico ricevuto, brevetti, trademarks
- Società Import\Export
- Società di Servizi Online
- Società di Consulenze
- Raccolta Fondi
- Fornitura servizi di pagamento tramite apposita licenza ad operare
- Società di Intermediazione Immobiliare
Il CDA normalmente è costituito o da persone fisiche o da giuridiche.Può essere amministrata da fiduciaria.
Nel resto del mondo abbiamo altre giurisdizioni che si avvalgono di società anonime offshore che essenzialmente offrono la responsabilità limitata dalle azioni come nel caso delle Società Anonime Panamensi.
- Aktiegesellschaft (AG) - Svizzera, Liechtenstein, Lussemburgo
- Delniska Druzba (d.d) - Slovenia
- Gesellschaft mit beschrankter Haftung (GmbH) - Svizzera - Liechtenstein, Lussemburgo
- Naamloze Vennootschap (NV) - Curacao
- Osauhing (OU) - Estonia
- Sabiedriba ar lerobezotu Atbildibu (SIA) - Lettonia
- Sociedad Anonima (SA) - Oltre a Panama abbiamo Costa Rica, Francia ,Monaco, Lussemburgo, Libano
- Sendirian Berthad (Sdn. Bhd)) - Malaysia
- With Limited Liability (WLL) - Barain
Numero Minimo Direttori : 1 per le IBC, per le SA di Panama 3 Direttori + 1 Segretario,1 Vocale,1 Tesoriere minimo
Alla morte degli azionisti della IBC od SA, la società non si dissolve automaticamente, ma rimane esistente ed attiva
Le IBC od SA sono amministrate dalla Giunta Direttiva (I direttori)
Dettagli Pubblici : NO per tutte le IBC. SI per le SA di Panama (ma vengono usati i prestanomi in questo modo risultano anonime)
Azioni : SI , Emettono azioni Nominative\Al Portatore.
LLC,o Limited Liability Company
Società a responsabilità limitata americane, anonime solo se fondate da altra società realmente anonima ed offshore come una S.A Panamense. Le LLC non emettono azioni, quindi non emettono certificati di azioni poichè nella loro struttura non esiste un azionista.Le LLC quindi, hanno come figura il proprietario (owner) definito MEMBRO della società. Mentre una IBC od SA non può condurre un business nella stessa giurisdizione di incorporazione, la LLC non ha alcuna restrizione a farlo.Oramai poco funzionali e poco richieste per business offshore a causa delle limitate possibilità di aprire conti.Ancora molto utilizzate per acquistare appartamenti.Tali società sono regolate dalla giurisdizione in cui esse vengono create.Sono soggette al potere amministrativo e giurisdizionale sia dello stato di costituzione che dello stato dove sono fisicamente ubicate o domiciliate.La responsabilità è limitata dalla contribuzione dei membri alla società. Le più comuni LLC od LLc od Limited Liability Companies sono fondate nello stato del Delaware, ma anche Florida ed New Mexico .Il legale che si occupa di fondare tali società si chiama incorporator ed assume anche il ruolo di RA od Registered Agent Ufficiale.Normalmente vengono fondate in 2 o 3 giorni ed in 10 giorni è pronti il Certificate Of Incorporation. Oltre agli USA (SecrecyIndex) le LLC sono registrabili in :
- Anguilla , St Kits and Nevis , Belize, Cook Islands, Isle of Man, UAE come LLC
- Moldavia e Romania come SRL
- Panama (SecrecyIndex), Rep. Dominicana come SRL (Ad anonimato parziale)
Numero Minimo Membri : 1
Alla morte del membro che controlla la LLC la stessa si dissolve automaticamente
Le LLC non avendo giunta direttiva sono amministrate dal Manager, designato appositamente dal membro\membri della LLC
Dettagli Pubblici : SI,parziali in USA, no in Giurisdizioni Offshore.
Azioni : NO.Non emettono azioni, non esiste un certificato di azioni.
Il consiglio dello studio : "Se desiderate una società LLC USA, vi garantiamo un' apertura veloce con una società LLC Completa ed pronta ad operare inclusi i documenti spediti a casa.Per aprire un conto corrente è possibile farlo anche in USA e solo nel Delaware dove per gli stranieri non residenti non diventa necessario l iscrizione al TIN ed IRS.Occorre per aprirne uno recarsi in loco,noi non li apriamo direttamente."
La Fondazione Privata Panamense (Visita la Pagina Trust vs Fondazioni del nostro sito per approfondimenti)
La Fondazione Privata Panamense è un' entità giuridica nuova, introdotta nella normativa civilistica-fiscale panamense nel 1995 tramite legge 25 e decreto attuativo n .417.
La Fondazione Privata Panamense è un ente dotato di personalità giuridica al quale il suo fondatore affida un patrimonio da Amministrare secondo le prescrizioni e modalità contenute nello Statuto della Fondazione privata secondo le indicazioni del suo Fondatore.E' come una Società di Capitali ma con delle limitazioni in merito all'oggetto sociale.Lo statuto della Fondazione viene redatto in qualsiasi lingua , ma il primario è in spagnolo, successivamente vengono proposte le dovute traduzioni se richieste.Tale statuto ha il compito di individuare il valore del patrimonio devoluto alla Fondazione Privata Panamense che comunque non deve mai essere inferiore ai 10.000 USD.Individua anche i criteri di nomina dei Beneficiari.Tra i Beneficiari può apparire anche lo stesso Fondatore.La Fondazione anonima Garantisce :
- Totale Anonimato dei Beneficiari, anche se emessa dichiarazione dei redditi,questa non preclude tale anonimato.
- Dichiarazione dei redditi comunque non necessaria
- Se tutti i beni della Fondazione vengono ubicati fuori dal territorio Panamense, la Fondazione è offshore e non paga tasse
- In nessun caso i Beni possono essere aggrediti dai creditori personali del Fondatore, dei membri del consiglio, dei beneficiari
Lo statuto è pubblico, ma deve essere redatto anche un Regolamento interno con tutte le disposizioni in merito ai beneficiari, a come gestire il capitale , a come ripartire le varie quote dei beni in caso di dissoluzione della Fondazione o morte del Fondatore, oltre ad identificare i reali beneficiari.Questo Regolamento è anonimo,segreto e non pubblico come lo statuto.
A gestire la Fondazione abbiamo un Consiglio di Fondazione, composto da minimo 3 membri di cui può far parte anche lo stesso Fondatore od una entità giuridica.Se i membri del consiglio sono tutti stranieri occorre indicare un domicilio a Panama che normalmente è quello dello studio che apre la Fondazione.
Le giurisdizioni dove fondare una Fondazione Privata sono : Panama - Belize - Nevis - Anguilla - Bahamas (dal 2004) . Tutte con caratteristiche simili
Il consiglio dello studio : "Che sia una società offshore anonima od una fondazione privata consigliamo per questioni di privacy totale e sicurezza finanziaria, gestire i propri affari con una Fondazione Panamense\ Beliziana o di Nevis od una Società Offshore Beliziana \ Panamense\ o delle Samoa. Lasciatevi guidare dalla nostra esperienza , per un migliore asset protection consigliamo di aprire una società offshore il cui azionista sia una fondazione privata di cui voi siete i beneficiari finali"
LE SOCIETA' OFFSHORE ALLE SAMOA
Il settore Offshore delle Samoa è regolato dalla SIFA , Samoa International Financial Authority che permette l'incorporazione di una larga varietà di strutture offshore.La reputazione delle Samoa è ottima e paragonabile a quella di Hong Kong.Costi di incorporazione medio alto.Le Samoa sono uno degli ambienti maggiormente creativi in ambito offshore.
ICs, International Companies
Sono la struttura o Società offshore maggiormente costituita alle Samoa.Tutto ebbe inizio nel 1987 con il Samoa Internationals Company Acts.Questa intelligente legislazione , in particolare nella sezione 228(B) relativa agli Assets Protection,specifica che se occorrono eventi particolari ai membri della società offshore delle Samoa,il membro della società ha il diritto di conferire le proprie azioni ad terzo di comodo,chiunque esso sia,che non sia coinvolto nel medesimo evento, tutelando interessi, patrimoni, business e proprietà della compagnia stessa. Ad esempio , se una corte straniera ordina il sequestro immediato della compagnia stessa od di tutti i beni ad essa riconducibili, o degli assets allocati in qualsiasi parte del mondo tramite apposite rogatorie internazionali,ebbene, questa situazione viene considerata dalla legislazione delle Samoa un evento specifico trattato dalla sezione 228(B) ed di immediato la proprietà e controllo della compagnia passa ad altro ,terzo (Naturale od Giuridico) di comodo per preservarne neutralità ed estranietà totale all'evento stesso. Questo rende le Compagnie Internazionali delle Samoa attualmente il più potente strumento di pianificazione fiscale esistente ed uno dei più versatili strumenti di pianificazione fiscale ed asset protection esistenti, probabilmente il migliore in assoluto.Altro vantaggio è che è possibile pagare in anticipo anche di 20 anni le tasse di rinnovo della società,al momento della fondazione infatti è possibile pagare per 5 anni(1000 USD ),10 anni (1500 USD),o 20 ( solo 2000 USD ) anni la tassa di rinnovo della società.Sono IBC a tutti gli effetti e richiedono solo un direttore ed un azionista non registrati presso il registro.Sono esenti da qualsiasi tassazione ed le Samoa non hanno alcun trattato di tassazione con alcun paese.Sono ben accette in tutta ASIA, EUROPA, USA ED CENTRO AMERICA, meno conosciute in SUD AMERICA.Le banche con cui abbiamo relazione accettano le Samoa IBCs ed tutte le maggiori banche di Hong Kong aprono conti alle IBCs delle Samoa spesso senza richiedere alcuna presenza fisica del beneficiario stesso,tale evenienza è relativa ad HSBC e realtà bancarie internazionali con sede ad Hong Kong che operano con le Samoa da almeno 10 anni.
SFIC (Segretaded Found International Companies)
Sono le stesse IBC descritte ma con una caratteristica unica nel loro genere, ovvero permettono di creare le celle di investimento,per cui con la stessa compagnia è possibile condurre infiniti ed completamente differenti business, ricevere guadagni da essi e limitare la responsabilità della compagnia per singole celle che conducono il singolo business, per cui malauguratamente la compagnia venga coinvolta in casi legali in cui nella conduzione di quel particolare business risulta colpevole di qualche reato , la responsabilità ricadrà solo ed esclusivamente sull'azionista di quella specifica cellula della compagnia che sta operando quello specifico business in quello specifico settore.Tutti gli altri azionisti e celle della stessa compagnia e tutti i fondi delle celle ad esse ricollegati non vengono trattati e neanche considerati in caso di processo e ed evento avverso alla compagnia stessa, sempre ricordando che in tali casi comunque si comportano come le IBC sopra descritte ovvero possono gli azionisti svestirsi delle proprie azioni e darle ad altro per proteggere anche quello stesso asset coinvolto da quella singola cella.Il motivo per cui si fonda una SFIC è minimizzare al massimo i costi di operatività quando si vuole operare tanti business limitando le responsabilità come se si avessero tante IBC per ogni business condotto.E' una scelta davvero intelligente ed affidabile, superiore a qualsiasi altra proposta sul mercato mondiale.
Esistono altre strutture societarie alle Samoa (International Partnership ,IP, Special Purpose International Companies ,od SPIC ,International Trusts ,IT) ma per i nostri clienti ci limitiamo a queste 2 tipologie descritte che sono le maggiormente utilizzate.
Il consiglio dello studio : "Lo Studio con la sua partner Spectra Corporation ,dal mese di Dicembre 2014, opera sulle SAMOA incorporando le IBC per conto della sua clientela internazionale.Voi clienti siete e sarete sempre privilegiati nell'operare un business con lo studio Panama Immigration ed i servizi offerti. Il tempo necessario è di 5 giorni abili per incorporare e produrre la documentazione che sarà inviata via corriere espresso tracciato.
Per informazioni dettagliate su costi e documenti richiesti contattateci a spectra(at)protonmail.ch"
LA UK COMPANY
Una società UK,è una società onshore , società operativa stabilita secondo le convenzioni e le leggi del Regno Unito in accordo con le normative fiscali del Regno Unito ed Europa sulla trasparenza Fiscale.Possono essere agevolmente utilizzate con il fine di eludere le tasse legalmente, se adoperate secondo la normativa corretta .(Su alcuni forum dei paradisi fiscali si spacciano come società offshore, da inaffidabili venditori dell´ultima ora. Diffidate sempre dalla informazioni sui forum dei paradisi fiscali) .Si crea la UK Agency Company. La UK Agency Company è una sussidiaria od Branch della Offshore .La UK Agency Company opera quindi per conto della Offshore, come agente rappresentate della Offshore in modo tale da evitare le problematiche che in alcuni casi le società offshore incontrano nel fare business in Europa confrontandosi con clienti dubbiosi od con istituzioni titubanti.Rischi portati a zero con una società Europea. In tale caso i clienti si interfacciano con la UK, pagano alla UK, la UK Agency Company emette fattura , ma i guadagni della stessa vengono trasferiti sul conto della Società Madre Offshore. Perchè questo funzioni e la UK non paghi tasse nel Regno Unito la UK Agency Company non deve avere clienti UK.